lex-rejestr-dlugow
Co to jest kredyt kupiecki?

Kredyt kupiecki to forma finansowania, w której sprzedawca dostarcza towar lub wykonuje usługę, a płatność następuje w uzgodnionym terminie późniejszym, najczęściej 14, 30 lub 60 dni od wystawienia faktury. Nie jest to kredyt bankowy. Finansującym jest dostawca, który przez okres odroczenia terminu płatności finansuje zakup własnymi środkami.

W praktyce oznacza to, że każda sprzedaż z odroczonym terminem płatności jest decyzją kredytową. Sprzedawca przyjmuje na siebie ryzyko, że kontrahent nie zapłaci. Różnica wobec banku polega na tym, że bank ocenia zdolność kredytową przed udzieleniem finansowania, a przedsiębiorca często ustala termin płatności bez takiej oceny.

Kredyt kupiecki bywa też nazywany kredytem handlowym lub sprzedażą z odroczonym terminem płatności.

Jakie ryzyko wiąże się z kredytem kupieckim?

LEX Rejestr Długów pomaga ocenić ryzyko jeszcze przed podjęciem decyzji

Ryzyko kredytu kupieckiego polega na tym, że towar lub usługa zostały już wydane, a zapłata jeszcze nie nastąpiła i może nie nastąpić wcale. W odróżnieniu od transakcji przedpłaconej sprzedawca traci możliwość wstrzymania świadczenia, a jego jedynym zabezpieczeniem pozostaje wypłacalność kontrahenta.

Najczęstsze skutki tego ryzyka:

  • Opóźnienie płatności – środki zamrożone w należnościach, pogorszenie płynności i konieczność finansowania własnej działalności mimo wykonanej sprzedaży.
  • Brak zapłaty i windykacja – koszty dochodzenia należności, czas i zaangażowanie często nieproporcjonalne do kwoty.
  • Niewypłacalność kontrahenta – odzyskanie należności zależy od przebiegu postępowania upadłościowego lub restrukturyzacyjnego oraz kolejności zaspokojenia wierzycieli.

Ryzyka nie da się wyeliminować, ale można je ocenić jeszcze przed udzieleniem kredytu kupieckiego. Dzięki dostępnej w LEX Rejestr Długów Analizie Wiarygodności Płatniczej (AWP) opracowanej przez KRD ocenisz ryzyko współpracy i poznasz rekomendowany przez KRD Limit Kupiecki dla kontrahenta.

 

 

Limit Kupiecki - LEX Rejestr Długów
Analiza Wiarygodności Płatniczej KRD i Limit Kupiecki 

Jak wyznaczyć limit kupiecki dla kontrahenta?

Limit kupiecki to maksymalna wartość sprzedaży z odroczonym terminem płatności, jaką można zaoferować danemu kontrahentowi przy akceptowalnym poziomie ryzyka. W wielu firmach wyznacza się go intuicyjnie, np. na podstawie wielkości zamówienia albo relacji handlowej. W efekcie limit zbyt wysoki zwiększa ryzyko strat, a zbyt niski ogranicza sprzedaż.

Jak to działa w LEX Rejestr Długów?

Limit Kupiecki jest wyznaczany przez KRD w ramach Analizy Wiarygodności Płatniczej (AWP) i prezentowany w raporcie jako konkretna kwota. Zamiast ustalać limit sprzedaży intuicyjnie, korzystasz z rekomendacji przygotowanej przez KRD na podstawie danych gospodarczych i finansowych kontrahenta

KRD stosuje dwa modele wyliczenia:

Model 1 – z uwzględnieniem danych ze sprawozdań finansowych Model 2 – bez danych ze sprawozdań finansowych

Pod uwagę brane są m.in.:

  • Kategoria Wiarygodności Płatniczej,
  • skala działalności mierzona poziomem średniomiesięcznych obrotów,
  • poziom osiąganych zysków (zysk netto oraz EBITDA),
  • stan środków pieniężnych i aktywów płynnych,
  • poziom zobowiązań długo- i krótkoterminowych,
  • ·okres rotacji należności i zobowiązań handlowych,
  • poziom kapitału obrotowego,
  • wskaźniki płynności bieżącej i szybkiej.

Stosowany jest wtedy, gdy sprawozdania finansowe nie są dostępne.

Opiera się na:

  • Kategorii Wiarygodności Płatniczej,
  • czasie prowadzenia działalności,
  • formie prawnej,
  • głównym kodzie PKD.


Dzięki Analizie Wiarygodności Płatniczej w LEX Rejestr Długów Limit Kupiecki nie opiera się wyłącznie na intuicji, ale na danych gospodarczych i finansowych.

Jak zbudować politykę kredytową w firmie?

Polityka kredytowa to zestaw zasad określających, komu firma sprzedaje z odroczonym terminem płatności, na jaką kwotę i na jakich warunkach. Jej brak sprawia, że decyzje dotyczące kredytu kupieckiego są podejmowane indywidualnie, bez jednolitych zasad oceny ryzyka.

Cztery elementy, które powinna określać:

1. Kryteria przyznawania kredytu kupieckiego

– jaki poziom ryzyka płatniczego firma jest gotowa zaakceptować. Kategoria Wiarygodności Płatniczej KRD dzieli podmioty na trzy grupy: niskiego (A-C), średniego (D-E) i wysokiego ryzyka (F-H).

2. Sposób wyznaczania limitu

– punktem odniesienia może być rekomendowany przez KRD Limit Kupiecki, dostosowany do polityki firmy.

3. Zasady weryfikacji kontrahenta

– kto odpowiada za ocenę kontrahenta, jakie informacje sprawdza i jak dokumentuje wynik.

4. Zasady ponownej oceny

– sytuacja kontrahenta zmienia się w trakcie współpracy, dlatego warto określić, kiedy analiza jest aktualizowana. Monitoring zmian w KRD informuje o nowych wpisach i zmianach zadłużenia.


LEX Rejestr Długów wspiera wszystkie elementy polityki kredytowej – od oceny ryzyka i wyznaczenia Limitu Kupieckiego po monitoring zmian w sytuacji kontrahenta.

FAQ

  • Czym różni się kredyt kupiecki od kredytu bankowego?

    Kredyt kupiecki jest udzielany przez dostawcę, a nie przez instytucję finansową. Polega na odroczeniu terminu płatności za dostarczony towar lub wykonaną usługę i nie wymaga zawarcia umowy kredytowej w rozumieniu prawa bankowego.

  • Kto ustala Limit Kupiecki?

    Limit Kupiecki ustala sprzedawca, określając warunki współpracy z kontrahentem. Może przy tym korzystać z rekomendacji przygotowanej przez KRD w ramach Analizy Wiarygodności Płatniczej.

  • Czy rekomendowany Limit Kupiecki jest wiążący?

    Nie. Rekomendowany Limit Kupiecki stanowi wsparcie przy podejmowaniu decyzji biznesowych. Ostateczna decyzja dotycząca warunków współpracy należy do przedsiębiorcy.

Back To Top